整改情況：一是組織财務人(rén)員加強學習(xí)培訓，在今後工(gōng)作中嚴格落實财經紀律要求，及時、有(yǒu)序地(dì)進行(xíng)業(yè)務核算，堅持做到(dào)日清月(yuè)結、規範裝訂财務憑證；二是由分(fēn)管領導對财務人(rén)員進行(xíng)談話(huà)提醒，強化财務人(rén)員責任心，杜絕此類問題再次發生；三是強化财務人(rén)員責任意識，分(fēn)管領導加強日常監督，提高(gāo)财務工(gōng)作規範化水(shuǐ)平。2.關于“體協賬務處理(lǐ)未按财務收支要求記賬，會(huì)計(jì)崗位由臨時工(gōng)擔任”的(de)問題整改情況：一是調整臨時聘請人(rén)員工(gōng)作任務，不再從事财務工(gōng)作；二是自2021年1月(yuè)1日起交由财政局支付中心統一管理(lǐ)，安排在職正式人(rén)員負責單位财政一體化系統單位操作崗位；三是修改完善協會(huì)财務管理(lǐ)制(zhì)度，明(míng)确工(gōng)作人(rén)員職責分(fēn)工(gōng)，各司其職，各司其責。3.關于“職工(gōng)墊付單位公用(yòng)支出跨年度未予報銷”的(de)問題整改情況：一是2021年7月(yuè)30日前按财務報銷規定足額清零因公用(yòng)經費不足而墊付的(de)2020年差旅費和(hé)郵電費、2020年未報銷的(de)3次職工(gōng)走訪扶貧挂鈎點差旅費；二是督促幹部職工(gōng)及時核銷2021年未報銷的(de)經費；三是及時通報2021年上(shàng)半年經費報銷情況，便于單位順利推進各項工(gōng)作。4.關于“固定資産管理(lǐ)不規範，未能(néng)提供固定資産登記管理(lǐ)相(xiàng)關賬簿台賬”的(de)問題整改情況：一是對單位現有(yǒu)固定資産按“一卡一物(wù)”進行(xíng)補充完善登記，統一粘貼條碼卡片，加強日常妥善保管和(hé)維護，每年至少(shǎo)盤點登記一次；二是由分(fēn)管領導對财務人(rén)員進行(xíng)談話(huà)提醒，強化财務人(rén)員責任意識；做好日常督促提醒，把固定資産管理(lǐ)工(gōng)作抓實抓細；三是強化固定資産管理(lǐ)措施，增強幹部職工(gōng)的(de)大(dà)局意識，共同有(yǒu)效防範和(hé)化解資産盤虧風險。5.關于“執行(xíng)中央八項規定和(hé)财務制(zhì)度不夠嚴格”問題整改情況：一是清退違規發放(fàng)2017、2018年獨生子女(nǚ)春節費，持之以恒把好關，鞏固巡察整改工(gōng)作成效。二是經院黨委會(huì)議研究決定，從2020年9月(yuè)1日起，我院與公司的(de)合作經費，除政策規定應開(kāi)具行(xíng)政事業(yè)單位非經營服務性收入收款收據外，其他(tā)一律開(kāi)具稅務發票。2017、2018年房屋租金(jīn)每年4萬元，共計(jì)8萬元，租金(jīn)收入扣除稅金(jīn)已全額上(shàng)繳市本級國庫。三是針對部分(fēn)課題組借款拖欠時間過長的(de)問題，院财務室2020年進行(xíng)了專門清查，所有(yǒu)借款已全部歸還。建立健全财務支出管理(lǐ)制(zhì)度，從2021年1月(yuè)1日起開(kāi)始執行(xíng)，嚴格按照(zhào)規定進行(xíng)借款還款，加強财務自查，同時發揮院内控作用(yòng)，對财務自查進行(xíng)核查。6.關于“有(yǒu)的(de)大(dà)額資金(jīn)使用(yòng)未經集體討(tǎo)論”問題的(de)整改情況整改情況：一是規範重大(dà)事項決策機制(zhì)。嚴格執行(xíng)中心黨組工(gōng)作規則和(hé)“三重一大(dà)”事項集體決策制(zhì)度，認真落實“三重一大(dà)”事項決策程序，加強民(mín)主監督，确保“三重一大(dà)”事項決策人(rén)人(rén)發言、事事表态，嚴禁以個(gè)别醞釀代替集體討(tǎo)論、會(huì)上(shàng)通報代替民(mín)主決策。二是規範黨組會(huì)議記錄。認真做好黨組會(huì)議記錄，确保每次黨組會(huì)議議事事項記錄的(de)準确性、完整性、規範性。整改情況：2017年11月(yuè),已按照(zhào)省審計(jì)組關于有(yǒu)關獎勵資金(jīn)清退要求，清退15名工(gōng)作人(rén)員所發 放(fàng)的(de)“開(kāi)放(fàng)型經濟獎”16000元；對2013年和(hé)2015年文(wén)明(míng)處室、文(wén)明(míng)員工(gōng)發放(fàng)的(de)獎金(jīn)，在編在崗人(rén)員全部完成清退，共計(jì)2600元。今後将嚴格執行(xíng)中央“八項規定”精神，嚴禁以各種名義違規發放(fàng)津補貼。整改情況：相(xiàng)關人(rén)員全部清退完畢，65人(rén)次共清退了2600元值班費，并讓相(xiàng)關責任人(rén)員在巡察整改專題民(mín)主生活會(huì)上(shàng)進行(xíng)深刻檢討(tǎo)。今後确因工(gōng)作需要發放(fàng)夜餐費的(de)，嚴格的(de)按照(zhào)财政局部門制(zhì)定的(de)機關工(gōng)作人(rén)員夜餐費開(kāi)支管理(lǐ)相(xiàng)關規定，規範夜餐費報銷事項。整改情況：一是專題分(fēn)析研究。工(gōng)作人(rén)員考勤獎資金(jīn)由财政預算專門安排，每年以“工(gōng)作人(rén)員考核增發獎金(jīn)”項目經費形式支出，符合單位财務預算标準，但(dàn)是以“考勤獎”發放(fàng)的(de)科目不符合财政預算批準的(de)項目名稱。二是領導帶頭清退。結合巡察整改工(gōng)作要求，對單位的(de)津補貼發放(fàng)情況進行(xíng)全面清查和(hé)規範，5名領導班子成員帶頭清退了2年的(de)“考勤獎”，共計(jì)22750元。三是規範發放(fàng)津補貼。今後将嚴格執行(xíng)相(xiàng)關财經制(zhì)度和(hé)相(xiàng)關規定，規範考核獎發放(fàng)項目名稱，嚴禁以各種名義違規發放(fàng)津補貼。10.關于“違規發放(fàng)先進工(gōng)作者獎”問題整改情況：一是專題分(fēn)析研究。對年度考核中被評爲先進工(gōng)作者的(de)臨時聘用(yòng)人(rén)員發放(fàng)先進工(gōng)作者獎，資金(jīn)來源爲“工(gōng)作人(rén)員考核增發獎金(jīn)”項目經費，符合财政預算要求，但(dàn)是以“先進工(gōng)作者獎”的(de)名義發放(fàng)，不符合财政預算批準的(de)項目名稱。二是規範發放(fàng)項目。制(zhì)定了《局專項考核獎管理(lǐ)辦法》，并根據機構改革要求，健全完善了下屬事業(yè)單位績效工(gōng)資分(fēn)配和(hé)目标責任制(zhì)考核等方面的(de)制(zhì)度，通過完善薪酬分(fēn)配激勵機制(zhì)，激發廣大(dà)幹部職工(gōng)的(de)工(gōng)作積極性和(hé)創造性。11.關于“用(yòng)公款報銷應個(gè)人(rén)承擔的(de)費用(yòng)”問題整改情況：責令财務部門全額收回已報銷人(rén)員的(de)注冊會(huì)計(jì)師(shī)考試費1565.36元，已及時上(shàng)繳國庫，對報銷人(rén)進行(xíng)了批評教育。今後将嚴格執行(xíng)财經紀律，規範公用(yòng)開(kāi)支範圍審批程序，杜絕用(yòng)公款報銷應由個(gè)人(rén)承擔的(de)費用(yòng)。整改情況：一是嚴格規範公務接待活動。嚴格執行(xíng)中央“八項規定”、省市“28條辦法”和(hé)“六項禁令”，進一步加強公務接待管理(lǐ)。二是嚴格财務審批把關。所有(yǒu)公務接待活動都(dōu)必須嚴格按照(zhào)公務接待相(xiàng)關規定，規範審批程序。三是規範報銷憑證。公務接待費用(yòng)必須經市政務數據辦協同應用(yòng)平台報銷，憑證應當包括财務票據（含用(yòng)餐清單）、派出單位公函和(hé)公務接待申請單、公務接待報銷單，否則不予報銷。13.關于“下屬單位在工(gōng)作交流活動中，存在接待無審批單、公函等公務接待不規範情況”問題整改情況：一是規範接待費用(yòng)支出結算。嚴格把關接待費用(yòng)結算，做到(dào)手續、憑證齊全。對局屬各單位财務工(gōng)作情況特别是公務接待、差旅費報支情況進行(xíng)專項檢查，對發現公函格式不規範等問題全面進行(xíng)整改。二是完善局系統公務接待審批程序。規範局屬單位公務接待審批程序，嚴格按照(zhào)市财政要求統一格式标準。嚴格禁止接待無公函公務活動和(hé)來訪人(rén)員，不安排與接待對象公務活動無關的(de)人(rén)員陪同。三是積極開(kāi)展公務接待相(xiàng)關知識培訓。邀請市财政局相(xiàng)關同志開(kāi)展财務管理(lǐ)專題培訓，并兩次召開(kāi)全局系統财務工(gōng)作會(huì)議暨财務廉政教育培訓，對公務接待程序和(hé)标準進行(xíng)了再次深入學習(xí)。14.關于“對下屬單位管理(lǐ)放(fàng)松，監管乏力，下屬單位存在發放(fàng)福利和(hé)獎勵不規範的(de)情況”問題整改情況：一是督促下屬企業(yè)嚴格落實購(gòu)物(wù)券退款整改。清退收回下屬事業(yè)單位水(shuǐ)果卡等購(gòu)物(wù)券15000元，對2名主要負責人(rén)進行(xíng)提醒談話(huà)，并對使用(yòng)購(gòu)物(wù)券形式發放(fàng)福利、獎勵問題提出嚴肅批評教育。收回局機關2017年發放(fàng)的(de)2名局先進工(gōng)作者獎勵1600元。二是加強福利、獎勵發放(fàng)有(yǒu)關規定培訓。積極開(kāi)展《行(xíng)政事業(yè)單位津補貼發放(fàng)政策解讀(dú)》培訓及《基層工(gōng)會(huì)經費收支管理(lǐ)及财務新政解讀(dú)》培訓；召開(kāi)全局系統财務工(gōng)作會(huì)議暨财務廉政教育培訓會(huì)，重溫福利、獎勵發放(fàng)規定，重申嚴禁用(yòng)公款購(gòu)買購(gòu)物(wù)卡、代币券用(yòng)于發放(fàng)員工(gōng)福利、獎勵的(de)要求。對2019年以來局屬單位福利、獎勵發放(fàng)情況進行(xíng)了全面檢查。三是加強對公車(chē)管理(lǐ)中心車(chē)輛管理(lǐ)。對發現的(de)未盡到(dào)車(chē)輛和(hé)車(chē)鑰匙保管責任的(de)事件(jiàn)，對相(xiàng)關人(rén)員作出嚴肅處理(lǐ)；對未請假離(lí)崗的(de)相(xiàng)關駕駛員進行(xíng)了批評教育，扣除當月(yuè)考勤獎。同時，及時修訂了考勤制(zhì)度，加強考核管理(lǐ)。15.關于“‘三重一大(dà)’事項議事決策不規範”問題整改情況：一是健全完善“重大(dà)問題”科學民(mín)主依法決策機制(zhì)，制(zhì)定黨組集體決策“重大(dà)問題”清單，完善“三重一大(dà)” 事項決策機制(zhì)，對幹部人(rén)事調整、月(yuè)度資金(jīn)使用(yòng)安排等事項嚴格按規定程序進行(xíng)集體討(tǎo)論決策。嚴格執行(xíng)民(mín)主集中制(zhì)、回避制(zhì)度、主要負責人(rén)末位表态制(zhì)度等。二是自覺主動接受派駐紀檢監察組監督，建立情況通報、事項抄告和(hé)經常聯絡等制(zhì)度。每次黨組會(huì)都(dōu)邀請派駐紀檢監察組參加，并提前通知和(hé)送達相(xiàng)關會(huì)議材料；在事項的(de)動議醞釀階段，及時告知和(hé)征求意見；會(huì)後及時抄送會(huì)議紀要和(hé)相(xiàng)關文(wén)件(jiàn)材料。16.關于“自立名目發放(fàng)考核獎勵、津補貼”問題整改情況：一是取消對室先進工(gōng)作者獎勵。一是進一步規範經費管理(lǐ)，嚴格落實财經紀律，杜絕違規發放(fàng)獎勵名目。二是按照(zhào)落實市委巡察反饋問題整改方案完成在崗在編人(rén)員6名同志2015-2017年期間發放(fàng)的(de)年度先進工(gōng)作者獎勵清退工(gōng)作，共計(jì)3600元，已納入室資金(jīn)專戶；組織召開(kāi)巡察整改專題民(mín)主生活會(huì)，室領導班子成員就違規發放(fàng)考核獎勵開(kāi)展批評和(hé)自我批評，同時對具體經辦人(rén)、财務負責人(rén)進行(xíng)了批評教育。二是取消退休人(rén)員外出補貼，對2016年—2018年發放(fàng)退休人(rén)員外出補貼的(de)具體經辦人(rén)和(hé)财務負責人(rén)進行(xíng)批評教育；在巡察整改專題民(mín)主生活會(huì)上(shàng)，室領導班子成就違規發放(fàng)津補貼開(kāi)展批評和(hé)自我批評；嚴格落實經費管理(lǐ)各項規定，即期取消每年發放(fàng)退休人(rén)員外出補貼做法。17.關于“黨報黨刊征訂未按照(zhào)規定承擔個(gè)人(rén)費用(yòng)”問題整改情況：嚴格按照(zhào)市委辦公室《關于切實做好年度黨報黨刊發行(xíng)工(gōng)作 嚴格規範報刊發行(xíng)秩序的(de)通知》文(wén)件(jiàn)精神，按照(zhào)“私訂公助”原則，室班子成員帶頭主動補繳、其他(tā)同志由人(rén)秘處負責通知并落實補繳，共收回2014年至2018年期間黨報黨刊征訂應由個(gè)人(rén)承擔部分(fēn)費用(yòng)共計(jì)8065.2元，所有(yǒu)補繳款項已按規定納入室資金(jīn)專戶。同時對财務負責人(rén)提出嚴肅批評，班子成員也(yě)在專題民(mín)主生活會(huì)上(shàng)認真開(kāi)展了批評和(hé)自我批評。整改情況：一是明(míng)确經費使用(yòng)範圍。組織學習(xí)相(xiàng)關财務制(zhì)度規定，明(míng)晰會(huì)計(jì)科目的(de)核算範圍。加強财務核算，認真研究分(fēn)析部門預決算中關于經費支出涉及的(de)會(huì)計(jì)科目使用(yòng)要求，并及時與财政局等業(yè)務部門進行(xíng)深入溝通與探討(tǎo)，進一步規範包括差旅費、培訓費在内的(de)多個(gè)會(huì)計(jì)科目的(de)使用(yòng)，提高(gāo)新政府會(huì)計(jì)制(zhì)度下會(huì)計(jì)科目核算的(de)精準性。二是提升财務管理(lǐ)水(shuǐ)平。組織學習(xí)财政政策文(wén)件(jiàn)，梳理(lǐ)往來款日常處理(lǐ)流程，找出往來款管理(lǐ)中的(de)薄弱環節，總結經驗教訓。制(zhì)定院校(xiào)收費管理(lǐ)辦法，遵循“誰承辦誰負責”的(de)原則，形成由财務室定期整理(lǐ)、抄報應收款明(míng)細清單，各部門負責催款的(de)責任落實辦法，防止出現呆賬壞賬。及時清理(lǐ)三年以上(shàng)未處理(lǐ)往來款項，逐一分(fēn)析具體情況，逐項清算。院校(xiào)委召開(kāi)會(huì)議，專題研究後勤服務中心賬上(shàng)應收未收款項的(de)處理(lǐ)意見。對校(xiào)後勤服務中心三年以下未處理(lǐ)的(de)其他(tā)應收應付款進行(xíng)排查梳理(lǐ)，及時處理(lǐ)或催交，避免該類問題再次發生。三是規範固定資産管理(lǐ)。對後勤服務中心新增固定資産進行(xíng)全面清查核實、登記造冊，建立台賬。嚴格執行(xíng)固定資産管理(lǐ)制(zhì)度，加強對固定資産的(de)驗收、領用(yòng)、保管及安全的(de)規範管理(lǐ)。對學校(xiào)固定資産進行(xíng)明(míng)細核算，準确反映學校(xiào)固定資産的(de)庫存、使用(yòng)等情況。四是加強業(yè)務培訓，提升固定資産信息化管理(lǐ)水(shuǐ)平。後勤服務中心定期組織管理(lǐ)人(rén)員業(yè)務培訓，實現資産管理(lǐ)業(yè)務的(de)規範化、流程化、網絡化。19.關于“執行(xíng)中央‘八項規定’精神不夠嚴格”問題整改情況：一是舉辦“三公”經費報銷及有(yǒu)關規定的(de)培訓班，通過主要政策規定的(de)解讀(dú)，典型案例的(de)講解，爲全局幹部進一步嚴格規範執行(xíng)相(xiàng)關财經紀律奠定了堅實基礎。修訂完善局公務接待制(zhì)度，按規定處理(lǐ)有(yǒu)關違規問題，退回違規資金(jīn)252元。二是退還2014-2018年局及下屬事業(yè)單位年度評選先進工(gōng)作者獎勵2.13萬元。梳理(lǐ)核實2014-2018年黨報黨刊征訂應由個(gè)人(rén)支付的(de)費用(yòng)25713.7元予以全額清退。三是局黨組書(shū)記和(hé)分(fēn)管局領導在局黨組巡察整改專項民(mín)主生活會(huì)上(shàng)針對“執行(xíng)中央‘八項規定’精神不夠嚴格”問題作了深刻檢查和(hé)自我批評。由局黨組書(shū)記與分(fēn)管局領導進行(xíng)談話(huà)，分(fēn)管局領導與相(xiàng)關責任處室負責人(rén)、工(gōng)作人(rén)員進行(xíng)談話(huà)，責成他(tā)們深刻反省，嚴格執行(xíng)中央“八項規定”，杜絕一切違紀違規行(xíng)爲發生。
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