導讀(dú)：甯德時代新能(néng)源科技股份有(yǒu)限公司全體股東：根據《企業(yè)内部控制(zhì)基本規範》及其配套指引的(de)規定和(hé)其他(tā)内部控制(zhì)監管要求（以下簡稱企業(yè)内部控制(zhì)規範體系），結合甯德時代新能(néng)源科技股份有(yǒu)限公司（以下簡稱“公司”）内部控制(zhì)制(zhì)度和(hé)評價辦法，在内部控制(zhì)日常監督和(hé)專項監督的(de)基礎上(shàng)，我們對公司2021年12月(yuè)31日（内部控制(zhì)評價報告基準日）的(de)内部控制(zhì)有(yǒu)效性進行(xíng)了評價。

一、重要聲明(míng)

按照(zhào)企業(yè)内部控制(zhì)規範體系的(de)規定，公司建立、健全和(hé)有(yǒu)效實施内部控制(zhì)，評價其有(yǒu)效性，并如(rú)實披露内部控制(zhì)評價報告是公司董事會(huì)的(de)責任。監事會(huì)對董事會(huì)建立和(hé)實施内部控制(zhì)進行(xíng)監督。經理(lǐ)層負責組織領導企業(yè)内部控制(zhì)的(de)日常運行(xíng)。公司董事會(huì)、監事會(huì)及董事、監事、高(gāo)級管理(lǐ)人(rén)員保證本報告内容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大(dà)遺漏，并對報告内容的(de)真實性、準确性和(hé)完整性承擔個(gè)别及連帶法律責任。

公司内部控制(zhì)的(de)目标是合理(lǐ)保證經營管理(lǐ)合法合規、資産安全、财務報告及相(xiàng)關信息真實完整，提高(gāo)經營效率和(hé)效果，促進實現發展戰略。由于内部控制(zhì)存在的(de)固有(yǒu)局限性，故僅能(néng)爲實現上(shàng)述目标提供合理(lǐ)保證。此外，由于情況變化可(kě)能(néng)導緻内部控制(zhì)變得不恰當，或對控制(zhì)政策和(hé)程序遵循的(de)程度降低，根據内部控制(zhì)評價結果推測未來内部控制(zhì)的(de)有(yǒu)效性具有(yǒu)一定的(de)風險。

二、内部控制(zhì)評價結論

根據公司财務報告内部控制(zhì)重大(dà)缺陷的(de)認定情況，于内部控制(zhì)評價報告基準日，不存在财務報告内部控制(zhì)重大(dà)缺陷。董事會(huì)認爲，公司已按照(zhào)企業(yè)内部控制(zhì)規範體系和(hé)相(xiàng)關規定的(de)要求，在所有(yǒu)重大(dà)方面保持了有(yǒu)效的(de)财務報告内部控制(zhì)。

根據公司非财務報告内部控制(zhì)重大(dà)缺陷認定情況，于内部控制(zhì)評價報告基準日，公司未發現非财務報告内部控制(zhì)重大(dà)缺陷。自内部控制(zhì)評價報告基準日至内部控制(zhì)評價報告發出日之間未發生影響内部控制(zhì)有(yǒu)效性評價結論的(de)因素。

三、内部控制(zhì)評價範圍

公司按照(zhào)風險導向原則确定納入評價範圍的(de)主要單位、業(yè)務和(hé)事項以及高(gāo)風險領域。納入評價範圍的(de)主要單位包括：甯德時代新能(néng)源科技股份有(yǒu)限公司、全資子公司及控股子公司。

納入評價範圍的(de)重要業(yè)務和(hé)事項包括：内部環境、風險評估、控制(zhì)活動、信息傳遞與溝通、内部監督，具體包括：

（一）内部環境，包括：發展戰略、組織架構、黨建工(gōng)作、社會(huì)責任、環境保護、企業(yè)文(wén)化、人(rén)力資源等；

（二）風險評估，主要包括識别公司面臨的(de)内外部風險、評估風險發生的(de)概率、可(kě)能(néng)産生的(de)負面影響、公司承受風險的(de)能(néng)力、風險消減和(hé)控制(zhì)措施的(de)優先等級等。外部風險主要識别政策風險、彙率風險、市場(chǎng)風險、價格波動風險、利率風險等；内部風險主要識别合同風險、技術(shù)風險、質量風險、資金(jīn)風險、信息風險、火(huǒ)災風險、人(rén)才風險等；

（三）控制(zhì)活動，主要包括：采購(gòu)業(yè)務、銷售業(yè)務、資産管理(lǐ)、資金(jīn)活動與擔保管理(lǐ)、對外投資、合同管理(lǐ)、财務報告、研究與開(kāi)發、工(gōng)程項目、信息系統、業(yè)務外包、對子公司管控等；

（四）信息與溝通，包括對外信息披露、内部信息溝通；

（五）内部監督。

重點關注的(de)高(gāo)風險領域主要包括具有(yǒu)以下特點的(de)公司所有(yǒu)關鍵業(yè)務控制(zhì)環節：影響法律法規遵循性、财務信息真實性、經營效率和(hé)效益性、資産安全性等。

上(shàng)述納入評價範圍的(de)單位、業(yè)務和(hé)事項以及高(gāo)風險領域涵蓋了公司經營管理(lǐ)的(de)主要方面，不存在重大(dà)遺漏。

四、内部控制(zhì)評價具體情況

（一）内部環境

1、發展戰略

根據國家“十四五”發展規劃和(hé)産業(yè)結構轉型升級的(de)思路(lù)，公司堅持科學發展觀，高(gāo)度重視企業(yè)發展與環境、社會(huì)的(de)和(hé)諧，促進行(xíng)業(yè)與社會(huì)、環境的(de)協調，堅持可(kě)持續健康發展的(de)長遠戰略。

公司在董事會(huì)下設立戰略委員會(huì)履行(xíng)發展戰略相(xiàng)應職責。公司制(zhì)定了戰略委員會(huì)的(de)議事規則和(hé)決策程序，戰略委員會(huì)在充分(fēn)調查研究、征求意見和(hé)分(fēn)析預測的(de)基礎上(shàng)制(zhì)定發展目标，并根據發展目标制(zhì)定戰略規劃，并據此推進戰略實施進程，健全戰略實施相(xiàng)關信息的(de)收集、篩選、分(fēn)析、處理(lǐ)和(hé)預警機制(zhì)，增強公司對内外部環境變化的(de)敏感度和(hé)判斷力。各級核心業(yè)務部門根據公司戰略制(zhì)定各自業(yè)務戰略并定期更新，以支持公司戰略目标的(de)實現。

2、組織架構

公司嚴格按照(zhào)《中華人(rén)民(mín)共和(hé)國公司法》（以下簡稱“公司法”）、《甯德時代新能(néng)源科技股份有(yǒu)限公司章(zhāng)程》（以下簡稱“公司章(zhāng)程”）及上(shàng)市公司其他(tā)相(xiàng)關法律、法規的(de)要求，不斷完善公司法人(rén)治理(lǐ)機構，設立了股東大(dà)會(huì)、董事會(huì)和(hé)監事會(huì)，分(fēn)别作爲公司的(de)權力機構、執行(xíng)機構和(hé)監督機構。公司根據權力機構、執行(xíng)機構和(hé)監督機構相(xiàng)互獨立、相(xiàng)互制(zhì)衡、權責明(míng)确的(de)原則，建立健全了公司的(de)法人(rén)治理(lǐ)結構。公司制(zhì)定了《股東大(dà)會(huì)議事規則》、《董事會(huì)議事規則》、《獨立董事制(zhì)度》、《監事會(huì)議事規則》，董事會(huì)下設戰略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、提名委員會(huì)，明(míng)确決策、執行(xíng)、監督等方面的(de)職責權限，形成科學有(yǒu)效的(de)職責分(fēn)工(gōng)和(hé)制(zhì)衡機制(zhì)，促進治理(lǐ)結構及各司各就其職、規範運作，進一步規範公司運作，提高(gāo)公司治理(lǐ)水(shuǐ)平，積極有(yǒu)效地(dì)維護股東、管理(lǐ)層、員工(gōng)以及利益相(xiàng)關方的(de)根本利益。

截止2021年12月(yuè)31日，公司治理(lǐ)結構圖如(rú)下，其中董事會(huì)下設董事會(huì)辦公室，審計(jì)委員會(huì)下設審計(jì)部，開(kāi)展具體工(gōng)作。

公司根據企業(yè)發展目标和(hé)戰略制(zhì)定組織結構，設置了市場(chǎng)、研發、工(gōng)程制(zhì)造、供應鏈與運營四大(dà)業(yè)務體系，和(hé)企業(yè)策劃部、企業(yè)公共事務部、流程與IT部、質量部、環境健康與安全部、内部服務部、綜合管理(lǐ)部、财經部、人(rén)力資源部等職能(néng)部門。

3、黨建工(gōng)作

2021年，公司黨委進一步落實“支部建在部門上(shàng)、黨企聯席、黨群聯動、支部聯建、黨員聯帶”的(de)“一建四聯”工(gōng)作機制(zhì)，黨組織不斷發展壯大(dà)。在固本強基的(de)同時，促進黨建工(gōng)作和(hé)公司各項工(gōng)作深度融合，爲公司文(wén)化建設、業(yè)務發展、技術(shù)創新、社會(huì)責任履行(xíng)、建家留才等方面做出了貢獻，開(kāi)創了黨建工(gōng)作與企業(yè)發展“雙融雙促”的(de)良好局面。此外，公司黨委“支部建在部門上(shàng)”做法榮獲2021年全國非公企業(yè)黨建發揮實質作用(yòng)“創新案例”獎，公司被省委、省政府授予“文(wén)明(míng)單位”稱号。

4、社會(huì)責任

作爲全球動力電池行(xíng)業(yè)的(de)領軍企業(yè)，公司始終以成爲企業(yè)社會(huì)責任的(de)實踐者、推動者和(hé)引領者爲己任，在不斷提升經營業(yè)績和(hé)質量的(de)同時，通過強化責任管治、創新責任實踐等舉措，積極推動社會(huì)責任真正融入企業(yè)的(de)日常生産經營，并以此作爲可(kě)持續發展的(de)基石。

公司始終秉持“和(hé)諧共赢，創新成就，守正經營，綠(lǜ)色循環”的(de)可(kě)持續發展管理(lǐ)方針，持續落實保障企業(yè)及供應鏈中的(de)勞工(gōng)權益、職業(yè)健康與安全等領域，積極履行(xíng)社會(huì)責任；通過企業(yè)創新，滿足客戶及社會(huì)等利益相(xiàng)關方需求；持續确保産品安全、信息安全、财務安全，運營安全、政治風險及預防不可(kě)抗力因素，消除企業(yè)及供應鏈中存在的(de)誠信、道德、廉潔問題。持續關注企業(yè)及供應鏈中的(de)環境保護、可(kě)再生能(néng)源使用(yòng)、節能(néng)減排、資源回收利用(yòng)，倡導“綠(lǜ)色循環經濟”。公司協同供應鏈合作夥伴，積極響應聯合國可(kě)持續發展目标，共同打造企業(yè)與供應鏈的(de)可(kě)持續發展，爲可(kě)持續發展的(de)美(měi)好社會(huì)生活貢獻力量。

公司注重能(néng)源管理(lǐ)體系建立和(hé)實施過程的(de)控制(zhì)，使組織的(de)活動、過程及其要素不斷優化，通過例行(xíng)節能(néng)監測、能(néng)源審計(jì)、能(néng)效對标、内部審核、第三方審核、組織能(néng)耗計(jì)量與測試、組織能(néng)量平衡統計(jì)、管理(lǐ)評審、自我評價、節能(néng)技改、節能(néng)考核等措施，并請第三方認證機構對盤查結果進行(xíng)認證，不斷提高(gāo)能(néng)源管理(lǐ)體系持續改進的(de)有(yǒu)效性，實現能(néng)源管理(lǐ)方針和(hé)承諾并達到(dào)預期能(néng)源消耗或使用(yòng)目标。

爲盡企業(yè)社會(huì)責任、打造綠(lǜ)色工(gōng)廠(chǎng)，公司緻力于持續推動生産過程廢物(wù)的(de)減量化。在高(gāo)度重視環保工(gōng)作的(de)大(dà)背景下，公司積極踐行(xíng)“綠(lǜ)水(shuǐ)青山就是金(jīn)山銀山”的(de)發展理(lǐ)念，秉持綠(lǜ)色發展理(lǐ)念，著(zhe)力推進循環經濟的(de)發展。在相(xiàng)關法規和(hé)管理(lǐ)體系的(de)指導下，從“水(shuǐ)、氣、聲、渣”四個(gè)維度進行(xíng)污染防治，實現污染物(wù)由濃度控制(zhì)向總量控制(zhì)、由點源處理(lǐ)向綜合處理(lǐ)、由末端治理(lǐ)向全過程治理(lǐ)的(de)轉變，有(yǒu)效促進環境績效改善，實現污染預防。

公司始終把安全生産工(gōng)作放(fàng)在首位，每季度召開(kāi)安全生産委員會(huì)會(huì)議，研究防範措施，制(zhì)定切實可(kě)行(xíng)的(de)預警方案，及時解決安全生産中的(de)各類問題；強化責任分(fēn)解，将安全生産的(de)責任落實到(dào)各層級，并定期檢查，監督安全職責的(de)落實情況；建立ISO45001職業(yè)健康管理(lǐ)體系，通過安全生産标準化認證，并健全安全管理(lǐ)規章(zhāng)制(zhì)度、安全操作規程和(hé)事故應急救援預案，監督檢查執行(xíng)情況，切實做到(dào)對安全生産全過程管控。

公司從員工(gōng)權益保護和(hé)職業(yè)安全、産品安全與責任、知識産權與信息安全保護、反商業(yè)賄賂、精益扶貧、社會(huì)公益事業(yè)等方面進行(xíng)社會(huì)責任規劃，全面開(kāi)展了一系列社會(huì)責任管理(lǐ)實踐活動，以實現全面覆蓋、充分(fēn)履行(xíng)、日臻完善、行(xíng)業(yè)領先的(de)社會(huì)責任管理(lǐ)目标。

5、企業(yè)文(wén)化

公司注重企業(yè)文(wén)化建設，并把文(wén)化建設作爲企業(yè)管理(lǐ)創新的(de)一項重點工(gōng)作。經過多年的(de)運作，公司建立了符合自身發展的(de)企業(yè)文(wén)化理(lǐ)念體系，以“以創新成就客戶，讓生活充滿正能(néng)量”爲使命，以“立足中華文(wén)化、包容全球文(wén)化，打造世界一流創新科技公司，爲人(rén)類新能(néng)源事業(yè)做出卓越貢獻，爲員工(gōng)謀求精神和(hé)物(wù)質福祉提供奮鬥平台”爲願景，以“修己、達人(rén)、奮鬥、創新”爲核心價值觀，以人(rén)爲本、重視人(rén)才，通過企業(yè)文(wén)化，讓各部門組織發揮出巨大(dà)力量，形成了完整而獨特的(de)企業(yè)文(wén)化理(lǐ)念體系，爲公司和(hé)個(gè)人(rén)的(de)可(kě)持續發展奠定基礎

6、人(rén)力資源

人(rén)力資源管理(lǐ)以公司發展戰略爲目标，以人(rén)爲本，系統制(zhì)定人(rén)力資源規劃，從組織與人(rén)才發展、招聘與調配、學習(xí)與發展、薪酬福利與激勵，全面提升人(rén)力資源管理(lǐ)水(shuǐ)平。

在組織與人(rén)才發展方面，公司強化流程化組織運作，以客戶爲中心，提高(gāo)内部協作效率，體系化推動組織建設與人(rén)才發展，促進公司各體系、各部門、各層級人(rén)才能(néng)力提升，強化責任結果導向的(de)績效文(wén)化，構建人(rén)才梯隊，形成敏捷、高(gāo)能(néng)的(de)組織。

在招聘與調配方面，公司建立招聘與調配相(xiàng)結合的(de)人(rén)力補充機制(zhì)，有(yǒu)效支撐公司戰略目标實現，通過關鍵崗位内部競聘、内部人(rén)才調配與内部人(rén)才市場(chǎng)機制(zhì)，将發展機會(huì)首先給予公司内部人(rén)才，實現人(rén)才流動和(hé)價值最大(dà)化。

在學習(xí)與發展方面，公司堅信人(rén)才的(de)快速培養與複制(zhì)是支持公司戰略目标達成的(de)基礎保障。公司緻力于建立完善的(de)培訓體系和(hé)培訓機制(zhì)，基于業(yè)務發展要求提煉關鍵能(néng)力提升需求，系統設計(jì)新人(rén)培養、專業(yè)力賦能(néng)、領導力提升等專項項目，助力員工(gōng)快速實現從新手到(dào)熟手到(dào)骨幹再到(dào)專家/幹部的(de)成長之路(lù)。

在薪酬福利與激勵方面，合理(lǐ)規劃與制(zhì)定公司長短期薪酬福利策略，實施激勵方案，讓員工(gōng)的(de)績效付出與激勵相(xiàng)匹配，牽引更好的(de)業(yè)績行(xíng)爲，促進公司經營目标達成。

同時結合業(yè)務發展，建立和(hé)規範員工(gōng)職業(yè)服務周期管理(lǐ)的(de)标準流程，保障人(rén)事基礎業(yè)務日常運營，通過電子化、智能(néng)化工(gōng)具逐步提高(gāo)工(gōng)作效率，提升員工(gōng)在職體驗，構建和(hé)諧的(de)勞資關系。

（二）風險評估

公司建立了完善的(de)風險評估體系，定期對公司進行(xíng)全面風險評估，動态進行(xíng)風險識别和(hé)風險分(fēn)析，從風險發生的(de)可(kě)能(néng)性及其影響程度兩個(gè)維度，對識别的(de)風險進行(xíng)分(fēn)析，确定應重點關注和(hé)優先控制(zhì)的(de)風險因素，合理(lǐ)運用(yòng)風險規避、風險降低、風險分(fēn)擔和(hé)風險承受等風險應對策略，完善和(hé)優化與該風險相(xiàng)關的(de)管控制(zhì)度及業(yè)務流程，實現對風險的(de)有(yǒu)效控制(zhì)，并提出風險應對的(de)措施和(hé)策略。

（三）控制(zhì)活動

1、采購(gòu)業(yè)務

根據公司發展戰略，公司明(míng)确多基地(dì)、多産品、多業(yè)務模式下的(de)采購(gòu)策略，通過供應商資源管理(lǐ)系統、招投标系統、電子采購(gòu)平台、訂單系統、入庫及驗收管理(lǐ)、付款管理(lǐ)等多方式綜合手段，實現對供應商全生命周期管控與采購(gòu)數據系統化管理(lǐ)，延展供應鏈風險管控，以确保供應鏈高(gāo)效合規運行(xíng)。

公司強化采購(gòu)業(yè)務崗位的(de)權限精細化與系統化管控，清晰界定并完善各級采購(gòu)的(de)權限和(hé)職責範圍，完善業(yè)務數據保護機制(zhì)，強化采購(gòu)業(yè)務控制(zhì)基礎，從崗責權方面降低各類風險；建立了供應商資源管理(lǐ)系統與采購(gòu)管理(lǐ)程序，規範了采購(gòu)各個(gè)環節的(de)職責和(hé)審批權限，有(yǒu)效防範采購(gòu)環節存在的(de)風險，保證采購(gòu)工(gōng)作順利開(kāi)展。采購(gòu)控制(zhì)内容包括供應商管理(lǐ)、采購(gòu)的(de)執行(xíng)、内部權限管控、對賬付款管理(lǐ)等相(xiàng)關業(yè)務流程；建立了供應商全生命周期管控，明(míng)确供應商準入、定點、過程管理(lǐ)、評估及退出管理(lǐ)要求，并建立可(kě)持續發展審核體系，滿足日益提高(gāo)的(de)環保和(hé)社會(huì)責任要求；采購(gòu)付款環節，建立了嚴格的(de)财務支出審批制(zhì)度和(hé)授權審批制(zhì)度，根據付款金(jīn)額的(de)大(dà)小(xiǎo)，劃分(fēn)審批層級，明(míng)确審批權限并嚴格執行(xíng)。

2、銷售業(yè)務

公司對目标市場(chǎng)進行(xíng)準确定位與細分(fēn)，不斷加強市場(chǎng)研究能(néng)力、品牌與營銷管理(lǐ)能(néng)力與服務管理(lǐ)能(néng)力，持續增強市場(chǎng)的(de)敏銳性，建立科學的(de)産品與客戶需求管理(lǐ)體系，将産品優勢充分(fēn)轉化爲競争力。

根據業(yè)務需求與分(fēn)析，公司建立市場(chǎng)體系，明(míng)确了與銷售環節相(xiàng)關的(de)崗位職責和(hé)權限，不相(xiàng)容崗位分(fēn)離(lí)、相(xiàng)互制(zhì)約、相(xiàng)互監督；從組織與人(rén)員上(shàng)保證銷售職能(néng)的(de)完善與健全；以項目帶動各業(yè)務部門，全面、精準、高(gāo)效地(dì)完成産品交付。爲保障業(yè)務合規和(hé)高(gāo)效動作，進一步完善銷售管控機制(zhì)和(hé)運作系統，對銷售報價管理(lǐ)、客戶信用(yòng)額度管理(lǐ)、銷售訂單管理(lǐ)、銷售出庫管理(lǐ)、應收賬款管理(lǐ)、客戶退換貨與滿意度等業(yè)務流程加強控制(zhì)，系統性管理(lǐ)銷售—發貨—收款業(yè)務循環，定期監控應收賬款情況。

爲了提高(gāo)客戶滿意度，與客戶合作共赢，公司完善了産品質量管理(lǐ)與售後服務體系，力求零客訴、零事故、零浪費，提升顧客滿意度與市場(chǎng)競争力。

3、資産管理(lǐ)

公司的(de)資産管理(lǐ)規範了資産全生命周期過程中申購(gòu)、入廠(chǎng)、驗收、使用(yòng)、清理(lǐ)、盤點等管理(lǐ)工(gōng)作，提升資産投資的(de)能(néng)力與投資回報率，提高(gāo)固定資産的(de)使用(yòng)效率，确保固定資産管理(lǐ)工(gōng)作規範有(yǒu)序，保證公司财産安全，包含以下方面：a)規範固定資産和(hé)無形資産的(de)申請、評估程序，建立完善的(de)固定資産投資評審管理(lǐ)體系，提升資産投資收益率；b)規範固定資産和(hé)無形資産購(gòu)買、收貨、注冊、調試、驗收、轉移、維護保養、出入倉、退貨、放(fàng)行(xíng)、借用(yòng)/歸還等過程管理(lǐ)，建立完善的(de)資産日常管理(lǐ)體系，确保資産安全及賬物(wù)一緻，提升資産利用(yòng)率；c)規範資産的(de)增值、改造、合并、組裝、配件(jiàn)拆卸、轉售、遺失/報廢程序，建立完善的(de)資産處置與清理(lǐ)體系，減少(shǎo)資産閑置；d)規範固定資産和(hé)無形資産盤點管理(lǐ)，定期對資産進行(xíng)清查盤點，及時全面掌握資産的(de)數量和(hé)狀态，保證賬物(wù)相(xiàng)符，确保資産安全、完整；e)明(míng)确資産管理(lǐ)責任，對固定資産實行(xíng)統一領導，歸口管理(lǐ)，分(fēn)級負責，責任到(dào)人(rén)的(de)管理(lǐ)體制(zhì)。

公司采用(yòng)先進的(de)存貨管理(lǐ)方法，部分(fēn)物(wù)料存儲采用(yòng)立庫管理(lǐ)，充分(fēn)利用(yòng)自動化和(hé)信息化的(de)科學手段進行(xíng)物(wù)料存儲并有(yǒu)效提升物(wù)料存儲安全及盤點準确率；部分(fēn)物(wù)料推行(xíng)寄售采購(gòu)模式，減少(shǎo)資金(jīn)占用(yòng)，減少(shǎo)缺料對産品交付的(de)影響；執行(xíng)采取循環盤點和(hé)年終盤點相(xiàng)結合的(de)方式，及時評估存貨情況，保證存貨賬實一緻。

公司注重無形資産的(de)管理(lǐ)，充分(fēn)提高(gāo)無形資産利用(yòng)率，發揮其最大(dà)效益，保證無形資産的(de)價值得到(dào)有(yǒu)效利用(yòng)及維護。

4、資金(jīn)活動與擔保管理(lǐ)

公司财經部根據《中華人(rén)民(mín)共和(hé)國會(huì)計(jì)法》（以下簡稱《會(huì)計(jì)法》）《企業(yè)會(huì)計(jì)準則》等法律法規，制(zhì)定了《貨币資金(jīn)管理(lǐ)制(zhì)度》《委托理(lǐ)财管理(lǐ)制(zhì)度》《募集資金(jīn)管理(lǐ)制(zhì)度》，加強資金(jīn)管理(lǐ)，嚴格控制(zhì)資金(jīn)收支的(de)條件(jiàn)、程序和(hé)審批流程。

公司建立了《對外擔保管理(lǐ)制(zhì)度》，規範了擔保業(yè)務的(de)申請審核和(hé)審批流程，明(míng)确了擔保風險的(de)評估規定、擔保合同的(de)審查以及對擔保業(yè)務過程的(de)監督檢查等。

公司建立了《套期保值業(yè)務内部控制(zhì)及風險管理(lǐ)制(zhì)度》《外彙套期保值業(yè)務内部控制(zhì)及風險管理(lǐ)制(zhì)度》，規範商品期貨、外彙套期保值業(yè)務審批及操作流程，加強風險防範與控制(zhì)。

5、對外投資

公司依照(zhào)《公司法》、《中華人(rén)民(mín)共和(hé)國證券法》等相(xiàng)關法律法規和(hé)《公司章(zhāng)程》，結合公司的(de)具體情況，制(zhì)定了《對外投資管理(lǐ)制(zhì)度》《證券投資管理(lǐ)制(zhì)度》并嚴格執行(xíng)，規範公司有(yǒu)價證券投資及對外投資行(xíng)爲，投資管理(lǐ)委員會(huì)充分(fēn)發揮其作用(yòng)，實行(xíng)投資的(de)三段化管理(lǐ)，并通過企管中心機制(zhì)、搭建投資管理(lǐ)平台等，進一步完善投後管理(lǐ)，以降低對外投資風險，确保相(xiàng)關營運與投資資金(jīn)的(de)安全。

6、關聯交易管理(lǐ)

公司關聯交易嚴格執行(xíng)《公司法》《證券法》《深圳證券交易所股票上(shàng)市規則》等有(yǒu)關法律、法規及《公司章(zhāng)程》《關聯交易管理(lǐ)制(zhì)度》的(de)相(xiàng)關規定，通過對關聯交易活動的(de)審批、關聯交易定價、關聯方名錄的(de)更新維護以及關聯交易金(jīn)額與完成情況的(de)定期監控等控制(zhì)活動，确保關聯交易合法合規，對外披露及時可(kě)靠。

7、合同管理(lǐ)

公司設立了專門崗位對合同相(xiàng)關的(de)法律事務進行(xíng)風控與管理(lǐ)，明(míng)确了相(xiàng)關崗位的(de)職責權限，制(zhì)定了包括合同審查與簽訂、合同履行(xíng)、合同變更和(hé)解除、合同糾紛處理(lǐ)等業(yè)務流程的(de)管控措施，以信息化手段輔助進行(xíng)合同審批與用(yòng)印流程，檢查和(hé)梳理(lǐ)合同管理(lǐ)中的(de)風控薄弱環節，并有(yǒu)針對性地(dì)完善相(xiàng)關控制(zhì)措施以協助責任部門有(yǒu)效履行(xíng)合同，達成風控閉環，切實維護公司的(de)合法權益。

8、财務報告

公司根據《會(huì)計(jì)法》《企業(yè)會(huì)計(jì)準則》《企業(yè)内部控制(zhì)基本規範》等法律法規，結合公司的(de)具體情況建立了完善的(de)财務會(huì)計(jì)制(zhì)度。公司設立獨立的(de)會(huì)計(jì)機構，在會(huì)計(jì)核算和(hé)财務管理(lǐ)方面均設置了合理(lǐ)的(de)崗位，實行(xíng)專人(rén)專崗，各崗位均配備了專職人(rén)員以保證财務工(gōng)作的(de)順利進行(xíng)。公司對會(huì)計(jì)機構實行(xíng)崗位責任制(zhì)并明(míng)确職責分(fēn)工(gōng)，批準、執行(xíng)和(hé)記錄職能(néng)分(fēn)開(kāi)，各崗位嚴格遵守相(xiàng)關法律法規和(hé)公司流程操作，保證了财務核算與财務報告的(de)準确、真實、完整。同時公司依據《上(shàng)市公司信息披露管理(lǐ)辦法》建立了信息披露管理(lǐ)制(zhì)度，保證上(shàng)市公告披露數據合法合規、真實完整和(hé)有(yǒu)效利用(yòng)。

9、研究與開(kāi)發

公司重視研發、工(gōng)程能(néng)力持續提升，研發體系與工(gōng)程制(zhì)造體系聯動設立聯席委員會(huì)：a）根據公司的(de)使命、願景和(hé)戰略方向，制(zhì)定研發戰略規劃；b）持續指導和(hé)監控各産品線的(de)有(yǒu)序運作；c）出台公司創新管理(lǐ)機制(zhì)，不斷提升創新協同能(néng)力，激發組織創新活力。公司采用(yòng)項目管理(lǐ)制(zhì)嚴格規範項目立項、開(kāi)發過程、交付質量和(hé)指标達成，有(yǒu)效降低了研發風險，保證了研發質量。聯動制(zhì)造、質量、供應鏈、運營、市場(chǎng)和(hé)銷售等團隊，達到(dào)全流程協作的(de)目的(de)。研發業(yè)務的(de)立項、管理(lǐ)、驗收、研究成果的(de)開(kāi)發和(hé)保護等關鍵環節，提高(gāo)了研發工(gōng)作的(de)效率和(hé)效益。

公司重視研究成果的(de)保護，提前做好專利布局，采用(yòng)多種方式對專利申請、維護進行(xíng)管控。并通過與研發人(rén)員簽訂保密協議、競業(yè)限制(zhì)協議、對信息訪問的(de)授權管理(lǐ)及洩密責任追究等控制(zhì)手段，來保障公司研究成果的(de)信息安全。将個(gè)人(rén)對知識産權工(gōng)作的(de)貢獻納入到(dào)評先、業(yè)績考核等，建立知識共享機制(zhì)來進行(xíng)成果轉化。

10、工(gōng)程項目

公司在廠(chǎng)房工(gōng)程部下設立新廠(chǎng)籌建中心，根據國家法律法規及内控要求，建立健全管理(lǐ)制(zhì)度，明(míng)确相(xiàng)關部門與崗位的(de)職責權限。公司以項目爲單位，從項目立項、審批、下達任務書(shū)、需求信息收集、規劃設計(jì)、方案評審、報批報建、招标、施工(gōng)、變更處理(lǐ)、驗收交付、結算等全過程進行(xíng)管理(lǐ)，嚴格控制(zhì)工(gōng)程造價，委托監理(lǐ)單位從工(gōng)期、質量、安全、合規等全面監督，并執行(xíng)嚴格工(gōng)程驗收程序，确保工(gōng)程建設質量符合招标文(wén)件(jiàn)、設計(jì)要求及國家與地(dì)方法律法規要求。

11、信息系統

公司制(zhì)定了數字化戰略和(hé)規劃，設計(jì)并建立集團的(de)數字化架構。公司通過建立并維持一支專業(yè)的(de)流程管理(lǐ)和(hé)信息技術(shù)團隊，爲公司雇員和(hé)相(xiàng)關聯的(de)組織機構提供适當的(de)信息系統設施和(hé)服務，促進公司内部，以及公司與業(yè)務夥伴、客戶和(hé)供應商之間的(de)信息交流，爲各個(gè)業(yè)務的(de)運作和(hé)改善提供流程落地(dì)、固化、度量的(de)管理(lǐ)工(gōng)具和(hé)平台。公司制(zhì)定了一系列管理(lǐ)規章(zhāng)、制(zhì)度和(hé)規範，覆蓋了信息系統軟硬件(jiàn)與通訊設施的(de)建設，貫穿了需求管理(lǐ)、設計(jì)開(kāi)發、實施與交付和(hé)運維全生命周期的(de)各階段，并在關鍵點設置了評審和(hé)決策機制(zhì)，有(yǒu)效地(dì)進行(xíng)風險控制(zhì)，确保信息資産的(de)高(gāo)效利用(yòng)。公司制(zhì)定了關鍵信息系統應急預案并定期演練，确保信息化系統安全、穩定和(hé)高(gāo)效運行(xíng)，支撐公司的(de)發展和(hé)日常運營。

在信息安全與保密方面，公司設立了專職的(de)信息安全機構，在公司安全保密委員會(huì)的(de)領導下，規劃公司的(de)信息安全保密工(gōng)作，制(zhì)定公司安全保密管理(lǐ)規定和(hé)供應商安全保密要求，并對信息安全工(gōng)作落實情況進行(xíng)監控檢查，對信息安全事件(jiàn)進行(xíng)及時應對與處置。

12、業(yè)務外包

公司重視外包業(yè)務的(de)管理(lǐ)，不斷完善業(yè)務外包流程，制(zhì)定切實可(kě)靠的(de)風險控制(zhì)措施并有(yǒu)效執行(xíng)，确保業(yè)務外包管理(lǐ)過程中各環節均經過有(yǒu)效監督與控制(zhì)以符合業(yè)務外包成本合理(lǐ)和(hé)操作合規的(de)要求，定期開(kāi)展業(yè)務外包活動的(de)評估工(gōng)作，不斷提高(gāo)業(yè)務外包的(de)管理(lǐ)水(shuǐ)平。

13、子公司管控

公司作爲出資人(rén)，依據法律法規、公司章(zhāng)程對公司規範運作和(hé)法人(rén)治理(lǐ)結構的(de)要求，以股東或控制(zhì)人(rén)的(de)身份行(xíng)使對子公司的(de)重大(dà)事項監督管理(lǐ)，對投資企業(yè)依法享有(yǒu)投資收益、重大(dà)事項決策的(de)權利。公司通過建立相(xiàng)應的(de)子公司管理(lǐ)流程制(zhì)度及信息報送機制(zhì)，強化子公司三會(huì)管理(lǐ)、重大(dà)事項及風險管理(lǐ)，加強子公司合規及企業(yè)安全生産經營管理(lǐ)，進一步提升管理(lǐ)水(shuǐ)平。子公司建立了較爲完備的(de)決策、執行(xíng)和(hé)監督反饋系統，并按照(zhào)相(xiàng)互制(zhì)衡的(de)原則設置相(xiàng)應部門。公司定期或不定期對子公司的(de)經營實施審計(jì)監督。對子公司的(de)内部控制(zhì)制(zhì)度執行(xíng)情況、财務信息的(de)真實性和(hé)合法性、資産的(de)合理(lǐ)利用(yòng)情況等進行(xíng)檢查監督，對提高(gāo)公司整體運營效率和(hé)抗風險能(néng)力起到(dào)了較好的(de)效果。

（四）信息傳遞與溝通

1、對外信息披露

公司制(zhì)定了《重大(dà)信息内部報送制(zhì)度》、《信息披露管理(lǐ)制(zhì)度》、《對外信息報送和(hé)使用(yòng)管理(lǐ)制(zhì)度》等相(xiàng)關制(zhì)度，明(míng)确公司信息報告義務人(rén)、重大(dà)信息的(de)範圍和(hé)内容、報告程序、對外報送和(hé)披露流程等，規範了公司重大(dà)信息報告和(hé)信息披露行(xíng)爲。

報告期内，公司嚴格按照(zhào)監管規則履行(xíng)信息披露義務，加強内幕信息保密工(gōng)作，未發生應披露而未披露的(de)事項，亦未發生重大(dà)信息洩密的(de)事項，确保公司信息披露的(de)真實、準确、完整、及時和(hé)公平。

2、内部信息溝通

公司通過數字化手段建立了覆蓋研發、制(zhì)造、采購(gòu)、銷售、售後、物(wù)流、工(gōng)程、财經、人(rén)力資源等業(yè)務領域的(de)信息化平台，用(yòng)于支撐各領域的(de)業(yè)務運作和(hé)信息交互。各信息化平台通過有(yǒu)效落實公司管理(lǐ)要求和(hé)業(yè)務規則，确保公司業(yè)務運作得到(dào)有(yǒu)效控制(zhì)和(hé)監管。各信息化平台及平台間的(de)信息集成，确保了關鍵業(yè)務活動的(de)數據和(hé)信息在各管理(lǐ)層級、各部門、子公司以及員工(gōng)間的(de)及時、準确和(hé)順暢傳遞和(hé)共享。基于集成化的(de)信息化平台，确保了相(xiàng)關指标和(hé)報表準确地(dì)反映各項經營管理(lǐ)活動的(de)結果，并及時發現、跟蹤和(hé)解決業(yè)務問題，從而爲内部控制(zhì)管理(lǐ)、決策提供有(yǒu)用(yòng)的(de)信息；信息流迅速、準确、有(yǒu)效地(dì)流動又(yòu)保證了各内部控制(zhì)環節有(yǒu)效運行(xíng)。

（五）内部監督

公司内部監督主要由監事會(huì)和(hé)審計(jì)委員會(huì)領導并實施。監事會(huì)負責對董事和(hé)高(gāo)級管理(lǐ)人(rén)員的(de)履職情況以及公司依法運作情況進行(xíng)監督，對股東大(dà)會(huì)負責。審計(jì)委員會(huì)是董事會(huì)的(de)專門工(gōng)作機構，主要負責公司内外部審計(jì)的(de)溝通、監督和(hé)核查工(gōng)作，對公司建立與實施内部控制(zhì)的(de)情況進行(xíng)監督檢查，對年度内控評價報告進行(xíng)審核，并報告董事會(huì)。

公司在審計(jì)委員會(huì)下設立了審計(jì)部，制(zhì)定了《内部審計(jì)制(zhì)度》，獨立行(xíng)使審計(jì)監督權，在審計(jì)委員會(huì)的(de)指導下開(kāi)展工(gōng)作，并向董事會(huì)負責。審計(jì)部嚴格依據公司《内部審計(jì)制(zhì)度》及《企業(yè)内部控制(zhì)基本規範》《企業(yè)内部控制(zhì)應用(yòng)指引》的(de)相(xiàng)關規定，結合公司内控管理(lǐ)需求，制(zhì)定年度審計(jì)計(jì)劃，重點圍繞公司财務收支、經濟活動、重大(dà)關聯交易、部門内部控制(zhì)制(zhì)度執行(xíng)情況開(kāi)展各項審計(jì)工(gōng)作，以充分(fēn)确定内部控制(zhì)制(zhì)度是否得到(dào)嚴格遵循。此外，公司通過建立審計(jì)整改跟蹤的(de)閉環管理(lǐ)機制(zhì)，确保各項内部控制(zhì)已按照(zhào)既定的(de)制(zhì)度執行(xíng)，各重大(dà)風險被有(yǒu)效防範，公司的(de)内部控制(zhì)不存在重大(dà)缺陷。

公司高(gāo)度注重企業(yè)廉潔建設，堅持“查防結合、以防爲主、齊抓共管、重點防控”的(de)理(lǐ)念，積極引導廣大(dà)員工(gōng)認同和(hé)踐行(xíng)廉潔文(wén)化，不斷加強以《CATL行(xíng)爲準則》爲核心的(de)廉潔制(zhì)度體系，健全反舞弊管理(lǐ)機制(zhì)，堅持對腐敗零容忍，依法依規開(kāi)展舞弊案件(jiàn)調查，推進“不能(néng)腐、不敢腐、不想腐”目标的(de)落地(dì)。

五、内部控制(zhì)評價工(gōng)作依據及内部控制(zhì)缺陷認定标準

公司依據國家相(xiàng)關法律法規、财政部等五部委聯合頒布的(de)《企業(yè)内部控制(zhì)基本規範》《企業(yè)内部控制(zhì)評價指引》《上(shàng)市公司内部控制(zhì)指引（深圳證券交易所），以及公司體系文(wén)件(jiàn)與内部控制(zhì)管理(lǐ)要求組織開(kāi)展内部控制(zhì)評價工(gōng)作。

公司内部控制(zhì)評價工(gōng)作嚴格遵循基本規範、評價指引規定的(de)程序執行(xíng)。本公司内部控制(zhì)評價程序包括：制(zhì)定内部控制(zhì)評價工(gōng)作方案、組成評價工(gōng)作小(xiǎo)組、實施内部控制(zhì)設計(jì)與運行(xíng)情況現場(chǎng)測試、認定控制(zhì)缺陷并彙總評價結果、編制(zhì)内控評價報告。評價工(gōng)作主要采用(yòng)現場(chǎng)測試與系統抽樣相(xiàng)結合的(de)方式，綜合運用(yòng)個(gè)别訪談、調查問卷、專題討(tǎo)論、穿行(xíng)測試、實地(dì)查驗、抽樣、分(fēn)析比較等方法，充分(fēn)收集公司内部控制(zhì)設計(jì)與運行(xíng)是否有(yǒu)效的(de)證據，按照(zhào)評價具體内容，如(rú)實填寫評價工(gōng)作底稿，研究分(fēn)析内部控制(zhì)缺陷，對公司内部控制(zhì)的(de)設計(jì)及運行(xíng)的(de)效率、效果進行(xíng)客觀評價，對發現的(de)内控缺陷作初步認定後編制(zhì)内部控制(zhì)缺陷認定表并報送公司董事會(huì)審議。

公司董事會(huì)根據企業(yè)内部控制(zhì)規範體系對重大(dà)缺陷、重要缺陷和(hé)一般缺陷的(de)認定要求，結合公司規模、行(xíng)業(yè)特征、風險偏好和(hé)風險承受度等因素，區分(fēn)财務報告内部控制(zhì)和(hé)非财務報告内部控制(zhì)，研究确定了适用(yòng)于本公司的(de)内部控制(zhì)缺陷具體認定标準，并與以前年度保持一緻。公司确定的(de)内部控制(zhì)缺陷認定标準如(rú)下：

（一）财務報告内部控制(zhì)缺陷的(de)認定标準

1、定性标準

公司采用(yòng)的(de)财務報告内部控制(zhì)缺陷的(de)定性标準如(rú)下：

（1）重大(dà)缺陷，是指一項内部控制(zhì)缺陷單獨或連同其他(tā)缺陷具備合理(lǐ)可(kě)能(néng)性導緻不能(néng)及時防止或發現并糾正财務報告中的(de)重大(dà)錯報。出現下列情形的(de)，認定爲重大(dà)缺陷：

• 控制(zhì)環境無效

• 董事、監事和(hé)高(gāo)級管理(lǐ)人(rén)員舞弊，内控系統未能(néng)發現或進行(xíng)事前的(de)約束控制(zhì)

• 外部審計(jì)師(shī)發現财務報表存在重大(dà)錯報，而内部控制(zhì)在運行(xíng)過程中未能(néng)發現該錯報

• 其他(tā)可(kě)能(néng)影響報表使用(yòng)者正确判斷的(de)重大(dà)缺陷

（2）重要缺陷，是指一項内部控制(zhì)缺陷單獨或連同其他(tā)缺陷具備合理(lǐ)可(kě)能(néng)性導緻不能(néng)及時防止或發現并糾正财務報告中雖然未達到(dào)和(hé)超過重要性水(shuǐ)平、但(dàn)仍應引起董事會(huì)和(hé)管理(lǐ)層重視的(de)錯報，其嚴重程度與經濟後果低于重大(dà)缺陷，但(dàn)仍有(yǒu)可(kě)能(néng)導緻企業(yè)偏離(lí)控制(zhì)目标。出現下列情形的(de)，認定爲重要缺陷：

• 企業(yè)更正已公布的(de)财務報告一般性錯誤

（3）一般缺陷，是指除重大(dà)、重要缺陷外的(de)其他(tā)控制(zhì)缺陷。

2、定量标準

公司将采用(yòng)本年度财務報告披露的(de)合并報表利潤總額或合并報表資産總額爲基數。具體标準如(rú)下表所示。 

（二）非财務報告内部控制(zhì)缺陷的(de)認定标準

• 公司重大(dà)事項缺乏決策程序或決策程序不科學，導緻重大(dà)失誤
• 嚴重違法違規受到(dào)監管部門處罰
• 多項重要業(yè)務缺乏制(zhì)度控制(zhì)或制(zhì)度系統失效
• 公司中高(gāo)級管理(lǐ)人(rén)員或關鍵技術(shù)人(rén)員流失嚴重，對公司經營造成重大(dà)影

• 媒體重大(dà)負面新聞頻現，給公司聲譽帶來長期無法彌補的(de)損害
• 重大(dà)缺陷未得到(dào)整改
• 其他(tā)可(kě)能(néng)對公司産生重大(dà)負面影響的(de)情形

六、内部控制(zhì)缺陷認定及整改情況

（一）财務報告内部控制(zhì)缺陷認定及整改情況

根據上(shàng)述财務報告内部控制(zhì)缺陷認定标準，截至2021年12月(yuè)31日，公司不存在财務報告内部控制(zhì)重大(dà)缺陷、重要缺陷。

（二）非财務報告内部控制(zhì)缺陷認定及整改情況

根據上(shàng)述非财務報告内部控制(zhì)缺陷認定标準，截至2021年12月(yuè)31日，公司未發現非财務報告内部控制(zhì)重大(dà)缺陷、重要缺陷。

甯德時代新能(néng)源科技股份有(yǒu)限公司董事會(huì)

2022年4月(yuè)21日

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